3.1.1 Wijzigingen
0 Bestuur en ondersteuning | Begroting voor VJR | Wijziging | Begroting na VJR | |
|---|---|---|---|---|
2024 | 2024 | N/V | 2024 | |
Lasten | 63.070 | -975 | V | 62.095 |
Baten | -263.096 | -309 | V | -263.405 |
Saldo van baten en lasten | -200.025 | -1.284 | V | -201.310 |
Bedragen x 1.000 euro | ||||
0 Bestuur en ondersteuning | Taakveld | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
LASTEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Diverse mutaties personeelsbegroting | 0.1/0.2/0.4 | 304 | N | 253 | N | 253 | N | 253 | N |
2. Taakstelling tractie wagenpark | 0.4 | 100 | N | 100 | N | 100 | N | 100 | N |
3. Programmamiddelen 2024 | 0.4 | -2.000 | V | ||||||
4. Wet goed verhuurderschap | 0.4 | -48 | V | -50 | V | -48 | V | -48 | V |
Diverse bijstellingen | |||||||||
7. Kapitaallasten | div. | -22 | V | ||||||
8. CAO gemeenteambtenaren | 0.1/0.4 | 3.682 | N | ||||||
9. Burgerzaken RNI | 0.2 | 111 | N | 111 | N | 111 | N | 111 | N |
10. Vitaliteit personeel | 0.4 | 60 | N | ||||||
11. Inkoop professionaliseren | 0.4 | 55 | N | ||||||
12. Audiovisuele middelen vergaderruimten | 0.4 | - | 32 | N | 32 | N | 31 | N | |
13. Reservering looncompensatie | 0.8 | -3.193 | V | ||||||
14. Vrijval stelpost areaaluitbreiding | 0.8 | -208 | V | ||||||
15. Actualiseren areaalinformatie | 0.4 | 183 | N | ||||||
Totaal mutaties lasten | -976 | V | 446 | N | 448 | N | 448 | N | |
BATEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Diverse mutaties personeelsbegroting | 0.4 | -237 | V | -186 | V | -186 | V | -186 | V |
5. Aanvullende subsidie Kaliber | 0.3 | -40 | V | ||||||
6. Decemberciculaire 2023 gemeentefonds | 0.8 | 1.018 | N | -3 | V | 13 | N | 21 | N |
Diverse bijstellingen | |||||||||
8. CAO gemeenteambtenaren | 0.4 | -150 | V | ||||||
16. Treasury | 0.5 | -900 | V | ||||||
Totaal mutaties baten | -309 | V | -189 | V | -173 | V | -165 | V | |
Wijziging saldo van baten en lasten | -1.284 | V | 257 | N | 275 | N | 283 | N | |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Diverse mutaties personeelsbegroting
Het betreft diverse administratieve wijzigingen in de personeelsbegroting, zoals de inzet van detacheringsinkomsten en zwangerschapsuitkeringen ter dekking van de kosten van vervanging.
2. Taakstelling tractie wagenpark
De taakstelling tractie wagenpark wordt in 2024 eenmalig ingevuld door lagere kapitaalslasten op de investeringen van tractie veegtaken.
3. Programmamiddelen 2024
In de programmabegroting 2024 is voor het jaar 2024 2,0 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de programma's zorg en veiligheid, economie en arbeidsmarkt, sociaal en vitaal, klimaat en milieu, en stedelijke ontwikkeling. Deze middelen waren geraamd op hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning. Deze middelen worden administratief toegevoegd aan het programmabudget en worden om die reden overgeheveld van hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning naar diverse hoofdtaakvelden.
4. Wet goed verhuurderschap
Een deel van de middelen voor de wet goed verhuurderschap is administratief toegevoegd aan de
personeelsbegroting. Dit betreft een budgetneutrale overboeking vanuit taakveld 8.3 wonen en bouwen.
5. Aanvullende subsidie Kaliber (BW-10201 )
In verband met afspraken over vastgoed wordt aan Kaliber een incidentele aanvullende subsidie verstrekt van 40.000 euro welke gedekt wordt door een incidenteel hogere huuropbrengst. Per saldo budgettair neutraal.
6. Decembercirculaire 2023 gemeentefonds (RAAD-8111 )
De decembercirculaire 2023 wordt in de begroting verwerkt. De circulaire kende per saldo een nadelig financieel effect in 2024 van 1,018 miljoen euro. Het nadeel wordt geheel veroorzaakt door een herijking van een aantal maatstaven in het gemeentefonds.
Diverse bijstellingen
7. Kapitaallasten
De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2024. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten van ruim 2,0 miljoen euro. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij ten gunste van de stelpost onderuitputting kapitaallasten op hoofdtaakveld 0 (0,9 miljoen euro). Het restant van 1,1 miljoen euro leidt tot een positieve bijstelling van het begrotingssaldo.
8. CAO gemeenteambtenaren
De werkgevers en vakbonden hebben een akkoord over een nieuwe cao bereikt. De nieuwe cao loopt van 1 januari 2024 tot en met 31 maart 2025 met afspraken die het werken voor de gemeentelijke sector bij huidige arbeidsmarktkrapte goed ondersteunt. Zo wordt - naast de loonafspraken - doorwerken na de AOW-gerechtigde leeftijd eenvoudiger, komt er meer ruimte voor een hogere arbeidsmarkttoeslag en wordt een 40-urige werkweek makkelijker om af te spreken. In de cao is een salarisstijging afgesproken van 4,75% per 1 januari 2024 en 1,25% per 1 oktober 2024. Deze stijging verhoudt zich redelijk met de reservering van 4,7% die wij bij de begroting 2024 op basis van het Centraal Economisch Plan 2023 in onze meerjarenraming hadden opgenomen (zie ook taakveld 0.8).
9. Burgerzaken RNI
In de programmabegroting 2024 zijn de legesontvangsten voor RNI (Registratie Niet Ingezetenen) 111.000 euro hoger geraamd. Hiertegenover staat extra personele inzet welke in de personeelsbegroting is verwerkt
10. Vitaliteit personeel
Voor de uitvoering van uitgebreide gezondheidschecks is elke drie jaar een budget van 60.000 euro beschikbaar gesteld. Het oorspronkelijke plan was om de checks in 2020 uit te voeren en vervolgens elke drie jaar te herhalen. Echter, als gevolg van corona is de uitvoering uitgesteld naar 2021. In 2023 werd opnieuw 60.000 euro vrijgemaakt voor de checks, maar deze zijn niet gebruikt omdat we volgens de afgesproken frequentie pas in 2024 de checks zullen uitvoeren. Het is belangrijk op te merken dat het uitvoeren van gezondheidschecks, ook wel bekend als preventief medisch onderzoek, een wettelijke verplichting is die periodiek aan medewerkers moet worden aangeboden (artikel 18 Arbowet).
11. Inkoop professionaliseren
Ondersteuning vanuit Inkada op de lopende inkooptrajecten en begeleiding van de strategisch inkoopadviseur en tactisch inkoper (jan – mei), en het verder professionaliseren van het inkoopproces en dan met name met betrekking tot contractbeheer. Er wordt advies en begeleiding ingehuurd om te komen tot een gestandaardiseerde aanpak van contractbeheer, welke vervolgens ook leidt tot een uniforme aanpak in de organisatie.
12. Audiovisuele middelen vergaderruimten
Voor de noodzakelijke vervanging van de audiovisuele middelen in de vergaderruimten wordt 176.000 euro beschikbaar gesteld. De hierbij behorende structurele lasten bedragen 32.000 per jaar.
13. Reservering looncompensatie
Op de stelpost looncompensatie is voor 2024 een bedrag van 3,2 miljoen euro gereserveerd voor de ontwikkelingen van de lonen. Dit bedrag valt vrij ter dekking van de loonstijging op grond van de onlangs afgesloten CAO gemeenteambtenaren.
14. Vrijval stelpost areaaluitbreiding
De stelpost areaaluitbreiding wordt eenmalig benut voor het op orde brengen van de areaalinformatie en ter dekking van preventief en correctief onderhoud aan "echte" kunstwerken.
15. Actualiseren areaalinformatie
Bij de overgang naar een nieuw systeem is gebleken dat een deel van de areaalinformatie ontbreekt en/of niet actueel is. Om een goed beheer en onderhoud te kunnen organiseren is deze informatie essentieel. De stelpost areaaluitbreiding wordt daarom eenmalig benut voor het op orde brengen van de areaalinformatie.
16. Treasury
Als gevolg van onze gunstige liquiditeitspositie lenen we geld uit op de markt. Per saldo levert dit door rentebaten een incidenteel voordeel op van 900.000 euro.