3.5.1 Wijzigingen
4 Onderwijs | Begroting voor VJR | Wijziging | Begroting na VJR | |
|---|---|---|---|---|
2024 | 2024 | N/V | 2024 | |
Lasten | 13.248 | 9 | N | 13.257 |
Baten | -4.691 | -192 | V | -4.882 |
Saldo van baten en lasten | 8.557 | -183 | V | 8.374 |
Bedragen x 1.000 euro | ||||
4 Onderwijs | Taakveld | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
LASTEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Onderwijsachterstandenbeleid 2023 | 4.3 | 192 | N | 192 | N | 192 | N | 192 | N |
2. Prijscompensatie | 4.3 | 50 | N | 50 | N | 50 | N | 50 | N |
3. Stelpost sociaal vitaal | 4.3 | 47 | N | 47 | N | 47 | N | 47 | N |
4. Vaststelling subsidies maatschappelijke instellingen 2022 | 4.3 | -24 | V | ||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
5. Kapitaallasten | 4.2 | -486 | V | ||||||
6. Huur ISK Erasmus | 4.2 | 105 | N | ||||||
7. Vernieuwbouw Alma college | 4.2 | - | 17 | N | 17 | N | 17 | N | |
8. Herstel constructiefout gevel Alma college | 4.2 | 125 | N | ||||||
Totaal mutaties lasten | 9 | N | 306 | N | 306 | N | 305 | N | |
BATEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Onderwijsachterstandenbeleid 2023 | 4.3 | -192 | V | -192 | V | -192 | V | -192 | V |
Diverse bijstellingen | |||||||||
N.v.t. | |||||||||
Totaal mutaties baten | -192 | V | -192 | V | -192 | V | -192 | V | |
Wijziging saldo van baten en lasten | -183 | V | 114 | N | 114 | N | 114 | N | |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Onderwijsachterstanden 2023-2027
Jaarlijks ontvangt de gemeente Almelo van het Rijk een specifieke OAB-uitkering voor het bestrijden en voorkomen van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en het bevorderen van integratie. In januari 2023 is de nieuwe OAB-periode 2023 – 2027 gestart. Het Rijk heeft de gemeente Almelo voor 2024 een bedrag toegekend van 4,2 miljoen euro, 192.000 euro meer dan de in de begroting was opgenomen. Deze specifieke uitkering moet de gemeente inzetten voor een aantal wettelijke taken op gebied van onderwijsachterstanden, waaronder Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE).
2. Prijscompensatie
In de begroting wordt per taakveld een bedrag voor prijscompensatie opgenomen. Lopende het jaar wordt dit verwerkt in de budgetten. Dit betreft een verschuiving tussen taakveld 4 Onderwijs en taakveld 6 Sociaal domein.
3. Stelpost sociaal vitaal
Vanaf de begroting 2023 is naast de programmamiddelen structureel 1 miljoen euro beschikbaar gesteld voor Sociaal en Vitaal op taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie. In 2024 is 47.043 euro structureel ingezet voor leesconsulenten in het primair onderwijs op taakveld 4.3 Onderwijsbeleid.
4. Vaststelling subsidies maatschappelijke instellingen (BW-10444 )
Op basis van de financiële en inhoudelijke jaarverantwoording van gesubsidieerde maatschappelijke instellingen is de subsidieverlening aan diverse organisaties over het jaar 2022 vastgesteld.
Diverse wijzigingen
5. Kapitaallasten
De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2024. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij.
6. Huur ISK Erasmus
De gemeente huurt ook dit schooljaar een pand voor de opvang van leerlingen uit Oekraïne. Het Rijk keert hiervoor geen specifieke uitkering meer uit, zodat dit leidt tot een nadeel van 105.000 euro.
7. Vernieuwbouw Alma college
In verband met de extra noodzakelijke onderwijskundige ingrepen tijdens de bouw, de marktwerking en extra kosten voor tijdelijke huisvesting is het budget van de vernieuwbouw van het Alma college overschreden met bijna 2 miljoen euro, waarvan 482.500 euro voor rekening van de gemeente komt. Dit leidt tot een extra kapitaallast van 16.888 euro.
8. Herstel constructiefout gevel Alma college
Uit destructief onderzoek blijkt dat de gevelconstructie van het Alma college op een aantal plekken moet worden hersteld. Extra kosten voor rekening van de gemeente bedragen 125.000 euro. Hiervoor wordt 125.000 euro gestort en onttrokken aan de reserve overlopende werken.